Los registros financieros deben ponerse en orden para el proceso de revisión financiera poco antes de que finalice el mandato. La revisión financiera debe completarse lo más rápido posible. El tesorero que va a salir no puede pagar facturas después de que los libros estén cerrados para que se haga la revisión financiera o después de que finalice el mandato. Al asumir el cargo, el tesorero nuevo puede depositar fondos en la cuenta bancaria de la PTA y pagar las solicitudes autorizadas de facturas de reembolso según sea necesario, pero debe evitar pagar nuevas facturas si es posible hasta que se complete la revisión.
El tesorero que va a salir es responsable de preparar el Informe Financiero Anual, garantizar que se presenten todos los formularios de impuestos, subir los informes financieros y declaraciones de impuestos al sistema de retención de documentos, preparar un Informe del Tesorero desde la última reunión de la asociación hasta el final del mandato y compilar una lista de pagos realizados entre el 1º de enero y el 30 de junio que están sujetos al 1099 y al informe de Compensación de Trabajadores.
