El informe mensual para cada cuenta bancaria debe incluir:
- Saldos al comienzo y al final del período cubierto;
- Montos acreditados al fondo general y a cualquier fondo especial, separados por ingresos de PTA que pertenecen a la asociación e ingresos de PTA que NO pertenecen a la asociación;
- Ingresos y gastos con un informe escrito detallado, separados por gastos de PTA que pertenecen a la asociación y gastos de PTA que NO pertenecen a la asociación;
- El informe debe ser expuesto y/o distribuido. Las copias del informe deberán ser entregadas al presidente y al secretario. La información proporcionada debe incluirse en las actas o adjuntarse a las acta.
Se crean informes del tesorero en dos grupos distintos: uno que cubre los períodos entre reunión de asociación y reunión de asociación y otra que abarca el período entre reunión de la junta ejecutiva y reunión de junta ejecutiva. La fecha de finalización del informe debe ser justo antes de la fecha de la reunión para que la información sea lo más precisa y actualizada posible.
NOTA: Cualquier cuenta que sea propiedad de la PTA en la que se hagan depósitos o pagos se considera una «cuenta bancaria» y requiere un informe mensual del tesorero. Esto incluye PayPal, Stripe, Square y otras cuentas de procesamiento financiero
El Informe Mensual del Tesorero incluye: saldos al comienzo y al final del período cubierto; montos acreditados al fondo general y a todos los fondos especiales; recibos y desembolsos con secciones separadas para cantidades pertenecientes a la PTA y cantidades NO pertenecientes a la PTA con un informe escrito detallado publicado o distribuido. Se deben proporcionar copias del informe al presidente y al secretario e incluirse a los registros del tesorero.
Ver la Fig. F-2 Informe del tesorero (Muestra).
