{"id":3226,"date":"2013-10-29T17:00:36","date_gmt":"2013-10-30T00:00:36","guid":{"rendered":"http:\/\/toolkit.capta.org\/finance\/reports-and-forms\/contents-of-the-treasurers-records\/"},"modified":"2024-03-27T13:39:27","modified_gmt":"2024-03-27T20:39:27","slug":"contents-of-the-treasurers-records","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/finance\/reports-and-forms\/contents-of-the-treasurers-records\/","title":{"rendered":"Contenido de los registros de tesorer\u00eda"},"content":{"rendered":"<p>El archivo completo del tesorero debe contener lo siguiente:<\/p>\n<ul>\n<li>Informes, listas de verificaci\u00f3n y recomendaciones del rese\u00f1ador financiero del a\u00f1o actual y el anterior<\/li>\n<li>Presupuesto y presupuesto versus informes y actualizaciones reales<\/li>\n<li>Los estatutos y las normas permanentes<\/li>\n<li>Certificado de seguro<\/li>\n<li>Copia de la <em>Gu\u00eda de Seguros<\/em><\/li>\n<li>Copia de la Carta de Determinaci\u00f3n de Exenci\u00f3n de Impuestos actual<\/li>\n<li>Correspondencia<\/li>\n<li>Informaci\u00f3n espec\u00edfica sobre el distrito<\/li>\n<li>Registros de los empleados, actual<\/li>\n<li>El N\u00famero de Identificaci\u00f3n de Empleador (EIN, por sus siglas en ingl\u00e9s) federal<\/li>\n<li>Copias de las presentaciones de impuestos<\/li>\n<li>Hoja de informaci\u00f3n con la lista de nombres, direcciones y n\u00fameros de tel\u00e9fono de todas las instituciones financieras utilizadas, junto con cualquier informaci\u00f3n relativa a los registros computarizados y contrase\u00f1as.<\/li>\n<li>N\u00famero de empresa, si lo hay, n\u00famero de identidad de la Junta de Recaudaci\u00f3n de Impuestos de California (CSFTB) y el n\u00famero fiscal de beneficencia del Procurador General.<\/li>\n<li>Informes financieros anuales<\/li>\n<li>Informes financieros mensuales (incluyendo los informes del tesorero y los informes del secretario financiero)<\/li>\n<li>Libro mayor financiero (puede mantenerse electr\u00f3nicamente) y registro (s) de chequera<\/li>\n<li>Formularios para remisi\u00f3n al consejo y al distrito de la PTA<\/li>\n<li>Informe de N\u00f3mina Anual de Compensaci\u00f3n a los Trabajadores<\/li>\n<li><i>Carpeta de recursos <\/i>de la PTA de California, cap\u00edtulos de <a href=\"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/finance\/\">Finanzas<\/a>, <a href=\"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/forms\/\">Formularios<\/a>\u00a0 y <a href=\"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/job-descriptions\/\">Descripci\u00f3n de funciones<\/a>.<i><br \/>\n<\/i><\/li>\n<li>Recomendaciones para quien lo suceda en el puesto<\/li>\n<\/ul>\n<p>Cuando no hay secretario financiero, completar los registros del tesorero incluir tambi\u00e9n:<\/p>\n<ul>\n<li>Estados de cuentas bancarias y conciliaciones (revisadas y firmadas por una persona sin autorizaci\u00f3n a firmar cheques)<\/li>\n<li>Formularios de Verificaci\u00f3n de Dinero en Efectivo completos con documentaci\u00f3n y comprobantes de dep\u00f3sitos bancarios adjuntos<\/li>\n<li>Formularios de Autorizaci\u00f3n de Pagos completados adjunto con recibos<\/li>\n<li>Formularios de Autorizaci\u00f3n de Pago de Banco\/ EFT junto con documentaci\u00f3n<\/li>\n<li>Autorizaci\u00f3n para transferir fondos entre cuentas junto con documentaci\u00f3n.<\/li>\n<li>Cheques cancelados<\/li>\n<\/ul>\n<p>Para cada cuenta de banco, registre en un lugar seguro el n\u00famero de cuenta, lugar de dep\u00f3sito y directivos elegidos autorizados para firmar en la cuenta. Si se utiliza un libro de contabilidad manual, escribir dentro de la portada del libro del tesorero. Mantener la chequera en un lugar seguro. Aseg\u00farese de que el secretario registre los nombres de los funcionarios autorizados para firmar en la cuenta en las actas de la reuni\u00f3n de la asociaci\u00f3n donde fueron elegidos, o cada vez que la junta ejecutiva llene un puesto vacante.<\/p>\n<p>Todos los suministros que se indican a continuaci\u00f3n son gastos leg\u00edtimos de la PTA, reembolsables con la aprobaci\u00f3n de la junta ejecutiva.<\/p>\n<p><strong>Libreta de dep\u00f3sitos del banco<\/strong><\/p>\n<p><strong>Boletas de dep\u00f3sito del banco<\/strong><\/p>\n<p><strong>Cheques:<\/strong> con el nombre legal de la asociaci\u00f3n impreso, direcci\u00f3n, dos l\u00edneas para las firmas y las leyendas: \u201cNulo si no se deposita antes de los 90 d\u00edas\u201d (en ingl\u00e9s, \u201cVoid if not cashed within 90 days\u201d) y \u201cSe requieren dos firmas\u201d (en ingl\u00e9s, \u201cTwo signatures required\u201d).<\/p>\n<p><strong>Sello de dep\u00f3sito:<\/strong> incluye \u201c\u00danicamente para depositar\u201d, el nombre de la PTA y el n\u00famero de cuenta.<\/p>\n<p><strong>Carpeta o Sobre<\/strong>: Para guardar facturas y recibos.<\/p>\n<p><strong>Caja con Seguro o Caja Fuerte<\/strong>: Para guardar dinero en efectivo temporalmente.<\/p>\n<p><strong>Libro de recibos numerados:<\/strong> Tambi\u00e9n puede ser \u00fatil un libro de recibos numerados.<\/p>\n<p><strong>Expediente Port\u00e1til o carpeta<\/strong>: Para guardar los registros actuales del tesorero.<\/p>\n<p><strong>Caja de Archivos<\/strong>: Para guardar los registros del tesorero que no se est\u00e1n usando actualmente.<\/p>\n<p><strong>Libro del tesorero (libro mayor):<\/strong> usado para el historial de todas las transacciones (<a href=\"http:\/\/downloads.capta.org\/toolkit\/formularios\/LibroMayor.pdf\">Muestra de libro mayor<\/a>). Puede guardarse electr\u00f3nicamente.<\/p>\n<p><strong>Formularios de Autorizaci\u00f3n de Pago\/Solicitud de Reembolso<em>:<\/em><\/strong> Solicitudes por escrito para hacer un gasto o reembolso (Autorizaci\u00f3n de Pago\/Solicitud de Reembolso, Fig. F-9 o Cap\u00edtulo de Formularios).<\/p>\n<p><strong>Formularios de Verificaci\u00f3n de efectivo: <\/strong>Usado por al menos dos miembros de la PTA al contar y verificar el dinero en efectivo y los cheques recibidos.<\/p>\n<p><strong>Software de Contabilidad\/Financiero:<\/strong> Se puede comprar directamente u obtener uso de licencia anualmente.<\/p>\n<p><strong>Unidades USB\/Flash:<\/strong> Para guardar copias de registros y documentos financieros y\/o para transferir archivos a sucesores<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El archivo completo del tesorero debe contener lo siguiente: Informes, listas de verificaci\u00f3n y recomendaciones del rese\u00f1ador financiero del a\u00f1o actual y el anterior Presupuesto y presupuesto versus informes y actualizaciones reales Los estatutos y las normas permanentes Certificado de seguro Copia de la Gu\u00eda de Seguros Copia de la Carta de Determinaci\u00f3n de Exenci\u00f3n [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":8,"featured_media":0,"parent":3218,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"footnotes":""},"class_list":["post-3226","page","type-page","status-publish","hentry","entry"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3226","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3226"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3226\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":11192,"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3226\/revisions\/11192"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3218"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/toolkit.capta.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3226"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}