Recoja todos los libros financieros, registros e informes del tesorero, incluyendo:
- Una copia del último informe de auditoría;
- Estatutos actuales y normas permanentes;
- Originales del registro del talonario de cheques escritos a mano o electrónicamente y cheques pagados (incluyendo cheques anulados);
- Originales de los estados de cuenta bancarios, libro del banco y boletas de depósito;
- Depósitos y documentos de respaldo para los recibos de efectivo;
- Recibos por dinero en efectivo;
- Autorizaciones de pago con recibos adjuntos;
- Estados detallados y recibos de las cuentas pagadas;
- Informes Mensuales del Tesorero;
- Los libros de contabilidad originales del tesorero incluyendo los archivos de reserva (dispositivo externo de almacenamiento) si los libros son mantenidos en una computadora;
- El Informe de finanzas por categoría para el período de la auditoría con o sin comparación con el presupuesto;
- Copias de las actas de la junta, de la comisión ejecutiva y de la asociación incluyendo un presupuesto adoptado, así como cualquier enmienda aprobada durante el año, aprobación de gastos y ratificación de pagos;
- Informes de los presidentes de los comités (por ejemplo, de recaudación de fondos, de afiliación, etc.);
- Cualquier otra información solicitada por el auditor;
- Copia de los formularios de reporte requerido de Planilla Anual de Compensación al Trabajador de la PTA;
- Copias de todos los formularios de reporte estatales y federales si la PTA contrata empleados;
- Copias de todos los formularios de reporte estatales y federales si la PTA contrata contratistas independientes;
- Copias de los Formularios 990 del Servicio de Recaudación de Impuestos (IRS) más recientes presentados; y
- Copias aplicables del Formulario estatal 199 y RRF-1.